私募基金净值扣除了业绩报酬吗 私募基金显示的净值是否扣除了业绩报酬

私募基金的净值显示是否扣除了业绩报酬是投资者关注的一个重要问题。根据提供的内容和分析，我们可以得出以下结论。

1. 净值法】

私募基金的净值法是指以扣减净值的方式收取约定比例的业绩报酬，投资者持有的份额数不变。例如，某基金产品发行时的净值为1元，投资者购买了10万份，一段时间后涨到1.3元，基金总净值变为13万元。那么，在净值法下，投资者仍旧持有10万份，而业绩报酬会从13万元中扣除。

2. 私募基金收入构成】

私募基金公司的收入主要包括管理费和业绩报酬。私募基金经理的薪资构成也相似，通常由基础薪资和绩效部分构成。

3. 份额发】

所谓“份额发”，是在每个业绩报酬计提日创造新高时，以扣减一定份额的方式来收取业绩报酬。此时，产品的净值不变，但投资者持有的份额会缩小，这种缩小具有一定的隐蔽性，可能对投资者造成一定困扰。

4. 业绩报酬计提】

私募基金通常在业绩报酬计提日对基金净值高于历史高水位的收益按合同规定的比例进行收取。合同条款一般规定了业绩报酬的计算方法和收费方式。

5. 私募基金披露要求】

对于规模达到5000万以上的私募证券投资基金来说，需要按照一定的披露要求进行信息披露。其中，每月至少披露一次季度报告，包括基金净值、主要财务指标和投资组合情况等，年度报告应在每年结束后的6个月内披露。

总结】

根据以上分析，私募基金的净值通常是扣除了业绩报酬的。投资者在购买私募基金时需要注意合同条款对业绩报酬的约定以及披露要求，以便全面了解基金的盈亏情况和经营状况。